Szukasz informacji, jak rozliczyć podatek z Holandii? Zastanawiasz się, czy przysługuje Ci zwrot podatku z Niderlandów, jakie dokumenty są potrzebne i kiedy musisz się rozliczyć? Dobrze trafiłeś! KDF-Podatki od lat pomaga Polakom pracującym za granicą w uzyskaniu maksymalnego zwrotu podatku z Holandii – szybko, bezpiecznie i bez stresu.
O zwrot podatku z Niderlandów może ubiegać się każda osoba, która legalnie pracowała w Holandii i odprowadzała zaliczki na podatek dochodowy. Jeśli zaliczki były zbyt wysokie, powstaje nadpłata, którą można odzyskać, składając deklarację w urzędzie Belastingdienst.
Wysokość zwrotu zależy m.in. od:
wysokości uzyskanych dochodów,
czasu pracy w danym roku,
przysługujących ulg podatkowych,
statusu podatkowego (kwalifikowany/niekwalifikowany).
Nie każdy musi się rozliczać, ale obowiązek dotyczy osób, które:
Otrzymały z Belastingdienst pismo Aangiftebrief – nakaz złożenia zeznania.
Mają dopłatę do podatku wynoszącą co najmniej 45 euro.
Brak terminowego rozliczenia może skutkować karą od 369 € do nawet 5278 €, dlatego warto zrobić to na czas – najlepiej z pomocą ekspertów KDF-Podatki.
Do przygotowania rozliczenia potrzebne będą:
karta podatkowa Jaaropgaaf/Jaaropgave od wszystkich pracodawców,
okres zatrudnienia w danym roku,
zaświadczenie o dochodach UE/WE z polskiego urzędu skarbowego (druk Belastingdienst),
kopia dowodu osobistego,
potwierdzenie aktywności konta bankowego (np. wydruk transakcji z ostatnich 2 miesięcy),
dokumenty potwierdzające zasiłki (jeśli były wypłacane).
Dla wstępnej kalkulacji wystarczy Jaaropgaaf i informacja o dochodach z innych krajów.
Holenderski system podatkowy automatycznie uwzględnia część ulg, ale niektóre można uzyskać dodatkowo. Najczęściej stosowane ulgi to:
Ogólna ulga podatkowa (Algemene heffingskorting)
Ulga pracownicza (Arbeidskorting)
Ulgi dla seniorów
Ulga na dzieci do 12. roku życia
Rozłąkowe (do 2022 roku)
Kwalifikowani podatnicy (min. 90% dochodów uzyskanych w Holandii) mogą liczyć na wyższe odliczenia.
Dodatkowo warto sprawdzić, czy przysługuje Ci dodatek zdrowotny Zorgtoeslag – jeśli płaciłeś składkę zdrowotną i nie przekroczyłeś progu dochodowego 2024 (37496 Euro) i 2025 rok (39719 Euro)
Osoby zameldowane w Holandii: do 1 maja roku następnego.
Osoby niezameldowane (nierezydenci): do 1 lipca roku następnego.
Deklaracje można składać nawet do 5 lat wstecz, więc w 2025 roku można rozliczyć lata 2020–2024.
Czas oczekiwania na decyzję wynosi zwykle 3–6 miesięcy, choć urząd ma na to formalnie aż 3 lata.
Chcesz wiedzieć, ile zwrotu podatku z Holandii możesz otrzymać?
Wypełnij formularz, zadzwoń lub odwiedź nasz oddział.
Eksperci KDF-Podatki przygotują Twoje rozliczenie szybko i bez błędów.
Praca w Holandii bez stałego meldunku rodzi wiele pytań dotyczących podatków, zwrotów i obowiązków wobec Belastingdienst. Czy musisz się rozliczyć? Ile czasu czeka się na zwrot? Czy należy Ci się ulga na dziecko?
Zebraliśmy 10 najczęściej zadawanych pytań przez osoby, które pracowały w Niderlandach, by maksymalnie uprościć Twój proces rozliczenia i pomóc Ci odzyskać maksymalny zwrot!
Obowiązek złożenia deklaracji podatkowej powstaje, jeśli:
Otrzymałeś wezwanie (list) z Belastingdienst (Aangiftebrief).
Obliczona kwota zwrotu podatku przekracza ok. €17-18 (w zależności od roku).
Obliczona kwota dopłaty do podatku przekracza ok. €45-56 (w zależności od roku).
Chcesz skorzystać z ulg i odliczeń, np. ulgi dla kwalifikującego się podatnika zagranicznego (zasada 90%).
Holenderski Urząd Skarbowy ma 3 lata na wydanie ostatecznej decyzji od momentu złożenia przez Ciebie kompletnej deklaracji. W praktyce, średni czas oczekiwania dla nierezydentów wynosi zwykle od 3 do 12 miesięcy, ale w skomplikowanych przypadkach (np. weryfikacja zaświadczenia o dochodach) może się wydłużyć do maksymalnego terminu 3 lat.
Urząd Skarbowy musi zweryfikować, czy podany numer konta (IBAN), na który ma trafić ewentualny zwrot, faktycznie należy do Ciebie (jesteś jego właścicielem/współwłaścicielem). Jest to wymóg bezpieczeństwa, szczególnie dla kont zagranicznych (np. polskich). Wymagają aktualnego wyciągu/zaświadczenia, nie starszego niż 2 miesiące.
Tak, ale pod pewnymi warunkami, możesz mieć prawo do ulg prorodzinnych, takich jak ulga na utrzymanie dziecka (inkomensafhankelijke combinatiekorting) (IACK) lub ulga na dziecko do 12 lat. Prawo do ulgi zależy m.in. od wieku dziecka, meldunku i minimalnego dochodu z pracy.
Tak. Ponieważ kwota dopłaty (€182) znacznie przekracza ustawowy limit obowiązku rozliczenia (ok. €45-€56), masz obowiązek złożyć deklarację. Niezłożenie jej grozi wysoką karą finansową.
Nie, pod warunkiem, że nie otrzymałeś wezwania (Aangiftebrief). Kwota €12 jest niższa niż minimalny próg zwrotu (ok. €17-€18), który generuje obowiązek rozliczenia. Możesz jednak złożyć deklarację dobrowolnie, ale musisz wiedzieć że Urząd nie zwraca kwot do 18 EUR.
Jako nierezydent ubiegający się o status kwalifikującego się podatnika zagranicznego (zasada 90%), musisz wykazać w holenderskiej deklaracji podatkowej swoje dochody światowe (w tym polskie) na formularzu Zaświadczenia o Dochodach. Służy to do oceny, czy spełniasz warunek 90% opodatkowania w Holandii.
Tak. Polscy rezydenci podatkowi mają obowiązek rozliczyć się z dochodów światowych w Polsce. W przypadku dochodów holenderskich stosuje się tzw. metodę wyłączenia z progresją na formularzu PIT-36/PIT-36 ZG. Holenderski dochód jest zwolniony z opodatkowania w Polsce, ale wlicza się go do ustalenia stopy procentowej dla pozostałych (polskich) dochodów.
Jeśli byłeś zameldowany w Holandii, Twój status może ulec zmianie z nierezydenta na rezydenta lub tzw. częściowego rezydenta (partiële buitenlandse belastingplichtige). Wpływa to na zakres rozliczenia, dostęp do ulg oraz konieczność wykazania dochodów światowych. Rozliczenie w takim przypadku jest często bardziej skomplikowane i wymaga dokładnego określenia rezydencji podatkowej.
Korzystanie z biura specjalizującego się w rozliczeniach zagranicznych minimalizuje ryzyko błędów. KDF-Podatki pomoże Ci:
Poprawnie ubiegać się o ulgę na dziecko (IACK), co jest kluczowe dla zwiększenia zwrotu.
Optymalnie rozliczyć Twoją sytuację jako nierezydenta z ulgami.
Zapewnić kompleksowe przygotowanie i wysyłkę wszystkich wymaganych dokumentów do Belastingdienst.
Przyjdź do nas
Informacje ze Świata podatków
Potrzebujesz tego zaświadczenia, jeśli rozliczasz się z podatku w Holandii na zasadach dla kwalifikujących się podatników zagranicznych (tzw. kwalificerende buitenlandse belastingplichtige).
Aby móc skorzystać z ulg, musisz spełniać kluczowe warunki, m.in.:
Mieszkać w kraju UE/EOG lub Szwajcarii,
Co najmniej 90% Twoich dochodów podlega opodatkowaniu w Holandii,
Posiadać zaświadczenie o dochodach wystawione przez polski (lub inny właściwy) Urząd Skarbowy.
Jak postępować?
Wypełnij formularz zaświadczenia (podając dochody nieopodatkowane w Holandii).
Przedłóż go do podpisu i pieczęci we właściwym Urzędzie Skarbowym w kraju Twojego zamieszkania.
Ważne: Upewnij się, że wydruk zaświadczenia (w tym kod paskowy) jest wyraźny i czytelny. Nieczytelny lub niekompletny druk może opóźnić rozpatrzenie Twojej deklaracji!
Sprawdź w kilka sekund, ile możesz odzyskać z podatku pracując w Holandii